去年春天，结束了在多伦多四年的生活后，Heather和Darcy夫妇决定放弃他们的“大城市之梦”，搬 回渥太华发展。四年前，Heather为了追求一份“理想的工作”而搬至多伦多，Darcy便随她一起前往 。“现在轮到我为了他的工作搬家了，” Heather说。渥太华离Heather的家人和朋友都更近。

现在，他们俩已经安顿下来，各自都有一份不错的工作。他们已经做好了“谱写生活新篇章”的准备——目标是在 未来一到两年内买一套房、为领养两个孩子积蓄资金、开始为退休做资金储备并保证自己的投资组合的结构合理。 如果可以的话，他们还想买一幢能在退休后居住的乡间别墅。

Heather的年收入是65,000元，Darcy的年收入是40,000元，两个人都是31岁。

Darcy和Heather的开销非常仔细，今年年底就能够还清之前欠下的所有债务。两个人都刚刚开始为固 定收益养老金计划（definedbenefit pension plans）储蓄资金。预计他们的收入都会随着时间增长。现在他们需要的是一份具体的计划。

McLarty & Co。公司渥太华分部的财务规划总监Ross McShane针对Heather和Darcy的情况提出了一些理财建议。

McShane预计Heather和Darcy将在2014年买房。假设房价为300,000元，首付60 ,000元，他们需要申请总额为240,000元的按揭贷款，还款期限为25年，5年期固定利率按揭贷款的 利率为3.5%。他们每两周偿还一次贷款，双周供为625元。

McShane建议Heather和Darcy利用联邦政府提供的购房者计划（Home Buyer''s Plan）从他们的注册退休储蓄计划（RegisteredRetirement Savings Plans，简称RRSP）中各提取25,000元用来偿还贷款首付。Darcy的RRSP账户中有资金2 7,000元，而Heather的RRSP账户中仅有15,000元。McShane建议Heather今 年从他们的联合银行存款账户（joint bankaccount）中把5,000元资金转移到她的RRSP账户中，明年再用结余的现金向RRSP账 户存入5,000元。Heather RRSP账户中这10,000元储蓄将获得3,100元的税收退款。

“需要注意的是，RRSP账户中的存款需要在该账户停留至少90天，然后持有者才可以按照购房者计划的规定 将其提取出来，不然这部分资金第二年无法免税，”McShane指出。15年内必须偿还这部分 资金。

McShane 补充说，Darcy目前不需要将额外的资金存入RRSP账户，因为他的税率档次（tax bracket）仅为24%。Darcy和Heather两个人都应向他们的免税储蓄账户（Tax-FreeSavings Accounts，简称TFSA）继续注资。眼下，RRSP和TFSA中的资金都应以短期储蓄账户或可变现 的担保投资证（GuaranteedInvestment Certificate）的形式存在，这样需要时可立即提取资金。

Heather和Darcy计算出收养一个孩子的费用为30,000元。一旦他们搬入新居，就可以开始为这 个目标而努力储蓄。从现在开始三年后，他们应该能够积攒35,000元，能够达到收养一个孩子的标准。收养 第二个孩子时，他们可以提取房屋信用额度来弥补资金差额。“Heather和Darcy需要牢记的是，一旦 家庭规模增大，日常生活开支就会增加，” McShane说。领养到孩子后，Heather和Darcy就应该着手申请注册教育储蓄计划（Regis tered Education Savings Plan），好好利用联邦拨款。估计大学教育的成本为每个孩子每年20,000元，四年总计为80,000 元。

长远来看，这对夫妇RRSP账户里目前有45,000元存款，没有个人债务，是一个很好的开始。如果他们不 换工作，那么他们的收入会保持稳定，积累养老金也不会是大问题。然而，目前最重要的是“把注意力集中在短期 目标上——买房和组建家庭”。

完成短期目标后，他们就可以开始利用未使用的RRSP资金进行投资，或者加快还贷的步伐。随着储蓄资金的增 加，他们需要制定投资计划。McShane建议他们投资交易型开放式指数基金（Exchang e-TradedFunds，简称ETF），或者管理费用较低的共同基金（Mutual Funds）。这种类型的投资可以在他们有足够的资金投资股票和债券前，为他们的投资组合提供足够的多样性 。

至于乡间别墅，“在其它目标都达成后再考虑这一点也不迟”，McShane说。

客户情况

问题

如何购买首套房、为收养孩子做资金储备、偿还债务并为退休储蓄资金。

计划

利用购房者计划提取资金作为20%的首付，用免税储蓄账户在短期内积累资金。买房并组建家庭后再将目标转向 积累RRSP资金和偿还按揭债务。

月净收入

6,605元。

现有资产

储蓄520元;RRSP存款47,185元;总计47,705元。

月开销

房租1,380元;水电燃气费50元;食品费560元;服装费135元;个人护理费80元;医疗费185元 ;干洗费50元;娱乐餐饮费85元;会员费100元;健身费70元;通讯、网络费275元;礼品费25元; 旅行开支220元;交通费465元;RRSP储蓄420元;其它杂费280元。总计4,380元;盈余2, 225元。


来源: 约克论坛