2018年7月中旬过后,加拿大政府针对房地产市场,出台了“一松一紧”两项政策,给房地产市场带来新的变 数。

加拿大税务局将为银行提供房贷收入证明

多伦多时间7月18日,路透社(Reuters)发布报道称,鉴于加拿大太多人虚报收入以获取房贷,加拿大 税务局(CRA)将负责审核房地产交易中贷款人收入的真实性。

传统上,美国和英国税务局在征得纳税人同意后,可以出具当事人的收入证明,以供银行核实贷款人的真实收入。 但是,加拿大税务局没有这个义务。即便当事人同意,他们也不会帮助银行核实贷款人的实际收入。这在客观上为 部分人骗取贷款创造了机会。

路透社指出,歪曲收入事实的贷款人,坚信加拿大房地产价格将持续上涨,而且加拿大较低的利率,使得投资房地 产成本较低,遂铤而走险,想尽办法贷款炒房。过多的贷款欺诈导致加拿大房地产市场过热,增加了发生金融危机 的风险。根据相关统计,2013年至2017年,加拿大被证实的房贷欺诈行为增加了52%。

加拿大房贷欺诈比例上升,图片来源:RECA

加拿大按揭和房屋公司(CMHC)认为,政府必须解决抵押贷款欺诈中的系统性问题。当下,房屋抵押贷款的收 入证明存在很大漏洞,已有核查工具不能解决相关问题。商业银行的无纸化交易和快速交易,都意味着核实贷款人 真实收入,是一项极其复杂的高风险工作。要想解决这个问题,需要加拿大税务局介入,为贷款人的真实收入提供 证明。

加拿大税务局显然接受了这个建议。他们接受路透社采访时表示:“加拿大税局正在探索以安全方式提供纳税人特 定信息的办法,力求在征得客户同意的前提下,与金融机构安全共享税务信息,协助银行核实抵押贷款申请人的收 入。”

其实,早在2018年1月,加拿大按揭和房屋公司就与加拿大税局展开测试工作,并计划在年内正式上线加拿大 税局参与的贷款人收入情况核实系统。

自雇人士将获得更多房屋贷款机会

“自雇”是加拿大法律和税务上的一个专有名词。根据加拿大税务局的解释,如果自己控制工作的时间、地点和方 式,自己提供工作工具,不需要接受别人工作指导,自负盈亏并支付费用,那么就可以算自雇。像个人开店,做房 地产,做销售拿佣金,做合同工,甚至还包括利用工作之余另外赚取收入,都属于自雇。注册公司也行,不注册公 司也行;可以自己干,也可以雇佣员工。自雇与公司的区别是,前者不是独立法人,需要承担无限法 律责任。

7月19日,加拿大按揭和房屋公司(CMHC)正式宣布,将从今年10月1日起,实施一系列新政策,以确保 自雇人士申请房屋贷款时,拥有更多的机会和灵活性。

加拿大《环球邮报》报道

根据加拿大按揭和房屋公司通知,新政策将允许银行调阅更多自雇人士的收入文件和评估资料,给予自雇人士更灵 活宽松的贷款环境。对从业不足两年的自雇人士,银行和金融机构在审批贷款申请时,可以综合考虑更多因素,比 如目前经营的生意是否有很好的收入历史,现金储备是否充足,日后是否会出现生意良机,雇主曾受过的教育和培 训是否会为生意带来潜在利益等。

一般来说,自雇人士收入不像上班族那样稳定,在申请房贷时存在不利因素。新规定则允许他们在提供报税单(N otice of Assessment, NOA)的同时,附加加提供T1公司收入报表(T1 General)、税局收入证明(CRA Proof of Income Statement),以及生意和专业活动报表(T2125, Statement of Business or Professional Activities)。

如此一来,自雇人士就有机会按叠加收入(add back)的方式,计算其年收入,并使得金融机构在审批房贷时,拥有更多让自雇人士达到贷款标准的方式。此 项规定将在2018年10月1日生效。

加拿大按揭和房屋公司(CMHC)出台“一紧一松”两项政策,显然是一方面想打击房地产投机、挤压房地产市 场泡沫,另一方面又鼓励中小企业发展,促进房地产及社会经济健康发展。

不过,一位从事加拿大企业管理研究的人士告诉记者,加拿大中小企业面临的发展困境是全方位的,比如人力成本 、税率、政府办事效率等。为自雇人士贷款买房大开绿灯,可能会解决部分人的后顾之忧,但是对于中小企业的推 动作用微乎其微。

来源: 界面新闻